Zzp bruto en netto inkomen: hoeveel houd je over in 2026?

Je factuur is betaald. Mooi moment, maar ook precies het moment waarop veel zzp’ers dezelfde vraag hebben: hoeveel van dat geld is echt van jou? Want wat er binnenkomt op je zakelijke rekening is meestal nog niet wat je privé kunt uitgeven.

Als zzp’er moet je zelf geld opzijzetten voor btw, inkomstenbelasting, de bijdrage Zorgverzekeringswet, zakelijke kosten, verzekeringen, pensioen en buffer. In dit artikel lees je hoe je stap voor stap van omzet naar netto inkomen rekent en welke vuistregels je in 2026 kunt gebruiken.

Zzp bruto en netto inkomen uitgelegd

Werk je in loondienst? Dan zie je op je loonstrook wat je bruto verdient en wat er netto op je rekening komt. Je werkgever houdt loonbelasting, premies en pensioen vaak al in. Daardoor is je netto salaris redelijk overzichtelijk.

Als zzp’er werkt dat anders. Je klant betaalt je factuur. Van dat bedrag moet je zelf nog geld apart zetten voor belastingen, zakelijke kosten, verzekeringen, pensioen en buffer. Het bedrag dat binnenkomt voelt daardoor soms als inkomen, terwijl een deel ervan al een bestemming heeft.

Op mobiel kun je de tabel horizontaal verschuiven.

Van omzet naar winst

Voor je aangifte inkomstenbelasting kijk je naar je winst uit onderneming. Die bereken je door je zakelijke kosten van je omzet af te trekken. Je omzet is daarbij meestal het bedrag exclusief btw.

Over je winst betaal je inkomstenbelasting. Daarnaast betaal je meestal de inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet via een aanslag van de Belastingdienst. Hoeveel je precies betaalt, hangt af van je winst, aftrekposten, heffingskortingen en persoonlijke situatie.

Benieuwd hoeveel zzp'ers van jouw leeftijd of binnen jouw sector verdienen? We hebben het onderzocht en voor je op een rijtje gezet.

Aftrekposten verlagen je fiscale winst

Je winst uit onderneming is meestal nog niet het bedrag waarover je uiteindelijk inkomstenbelasting betaalt. Veel ondernemers hebben recht op aftrekposten. Die verlagen je fiscale winst.

In 2026 zijn dit belangrijke aftrekposten en regelingen voor zzp’ers:

Op mobiel kun je de tabel horizontaal verschuiven.

Door aftrekposten en heffingskortingen betaal je vaak minder belasting dan je zou denken als je alleen naar het hoogste belastingtarief kijkt. Daarom is een goede inschatting van je netto inkomen maatwerk.

Welke belasting betaal je als zzp’er?

Als ondernemer voor de inkomstenbelasting betaal je belasting in box 1 over je belastbare inkomen uit werk en woning. In 2026 gelden voor mensen die de AOW-leeftijd nog niet hebben bereikt deze tarieven:

Op mobiel kun je de tabel horizontaal verschuiven.

Daarnaast betaal je als zzp’er meestal de inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet. In 2026 is die bijdrage 4,85% over je bijdrage-inkomen, tot een maximum bijdrage-inkomen van € 79.409.

Wil je hier dieper induiken? Lees dan ook het artikel over inkomstenbelasting en het artikel over wanneer je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting.

Btw opzijzetten

Over je factuur reken je in veel gevallen btw. Die btw is meestal geen omzet en geen inkomen. Je ontvangt de btw tijdelijk van je klant en draagt die later af via je aangifte omzetbelasting.

Maak je zakelijke kosten waar btw op zit? Dan mag je die btw vaak aftrekken als voorbelasting, zolang je btw-belaste omzet maakt. Daardoor betaal je per saldo minder btw aan de Belastingdienst. De betaalde btw verlaagt dus je btw-afdracht; het wordt niet ineens omzet.

Handig: bij Knab is btw sparen onderdeel geworden van de Inkomstenverdeler. Daarmee kun je automatisch btw opzijzetten en de rest van je inkomsten verdelen over verschillende betaal- en spaarrekeningen.

Hoeveel zet je opzij voor inkomstenbelasting?

Er bestaat geen vast percentage dat voor elke zzp’er klopt. Je belasting hangt af van je winst, aftrekposten, heffingskortingen, andere inkomsten en persoonlijke situatie. Toch helpt een vuistregel om niet alles uit te geven wat binnenkomt.

Een praktische aanpak is om een percentage van je winst exclusief btw apart te zetten voor inkomstenbelasting en Zvw. Bij lagere winsten houd je dan vaak geld over door aftrekposten en heffingskortingen. Bij hogere winsten voorkom je sneller dat je moet bijleggen.

Op mobiel kun je de tabel horizontaal verschuiven.

Zie dit als startpunt, niet als persoonlijk belastingadvies. Heb je sterk wisselende inkomsten, een partner, hypotheekrenteaftrek, loondienst naast je onderneming of andere box 1-inkomsten? Dan kan je netto inkomen anders uitpakken.

Netto inkomen berekenen

Wil je preciezer weten hoeveel je netto overhoudt? Gebruik dan de Knab-tool om je netto zzp inkomen te berekenen. Je vult onder meer je winst uit onderneming in en krijgt een inschatting van wat je netto overhoudt.

Dat helpt ook bij je uurtarief. Je ziet namelijk sneller hoeveel omzet je nodig hebt om privé een bepaald bedrag over te houden, nadat je kosten en belastingen hebt betaald.

Jezelf een vast salaris uitkeren

Als zzp’er krijg je geen automatisch salaris. Toch helpt het om jezelf maandelijks een vast bedrag uit te keren naar je privérekening. Zo voorkom je dat je privé-uitgaven meebewegen met elke goede of slechte maand.

Een praktische volgorde is:

Daarnaast is het verstandig om een buffer op te bouwen. Bijvoorbeeld voor rustige maanden, ziekte, vakantie, kapotte apparatuur of klanten die later betalen. Veel zzp’ers zetten hiervoor een vast percentage van elke betaalde factuur apart.

Zakelijke kosten en potjes

Naast belasting en btw heb je zakelijke vaste lasten. Denk aan verzekeringen, boekhouding, software, telefoon, reiskosten, marketing, apparatuur en eventuele werkruimte.

Zet deze kosten voor jezelf op een rij. Bepaal wat maandelijks terugkomt en welke kosten jaarlijks of per kwartaal komen. Maak daarna aparte potjes, zodat je niet steeds hoeft te raden hoeveel geld beschikbaar is.

Overzicht houden met Knab Zakelijk

Met Knab Zakelijk open je maximaal vijf betaalrekeningen met betaalpas en zoveel spaarrekeningen als je wilt. Handig als je aparte potjes wilt maken voor btw, inkomstenbelasting, kosten, buffer, pensioen en winst.

Met de Inkomstenverdeler kun je inkomsten automatisch verdelen over je betaal- en spaarrekeningen. Zo hoef je niet steeds zelf te rekenen en zie je sneller welk geld je kunt uitgeven en welk geld al gereserveerd is.

Netto inkomen begint met goed verdelen

Als zzp’er bepaal je zelf wat je aan jezelf uitkeert. Dat geeft vrijheid, maar vraagt ook overzicht. Wie alles op één rekening laat staan, ziet vaak moeilijk wat echt beschikbaar is.

Reken daarom vanaf je omzet exclusief btw, trek je kosten af, reserveer voor belasting en Zvw en werk met potjes voor vaste lasten, buffer en pensioen. Dan voelt een betaalde factuur minder als giswerk en meer als grip op je inkomen.

Let op: de bedragen en percentages in dit artikel zijn indicatief. Kijk altijd naar je eigen persoonlijke situatie. Aan dit artikel kunnen geen rechten worden ontleend.

Je las zojuist een artikel uit de Knab Bieb. Dé online verzamelplek met honderden praktische artikelen over hoe je je geldzaken als zzp'er slim kunt regelen.