Hoeveel inkomstenbelasting moet ik betalen als zzp'er?

Het is een vraag die veel zzp'ers bezig houdt: "Hoeveel inkomstenbelasting moet ik eigenlijk betalen?" In deze video vertelt Femke Hogema, oprichter van Profit First Nederland, precies hoe de inkomstenbelasting voor zzp'ers in elkaar steekt en hoe je berekent hoeveel je moet betalen. Geen zzp'er? Kijk hier voor belastingtips voor particulieren.
Gepubliceerd
17 april 2019
Laatst geüpdatet
4 maart 2020
Leestijd
2 minuten
- Gepubliceerd: 17 april 2019
- Laatst geüpdate: 4 maart 2020
- Leestijd: 2 minuten

Het is een vraag die veel zzp'ers bezig houdt: "Hoeveel inkomstenbelasting moet ik eigenlijk betalen?" In deze video vertelt Femke Hogema, oprichter van Profit First Nederland, precies hoe de inkomstenbelasting voor zzp'ers in elkaar steekt en hoe je berekent hoeveel je moet betalen.

Geen zzp'er? Kijk hier voor belastingtips voor particulieren.

Niet in de gelegenheid om de video te kijken? Geen zorgen, eronder staat precies uitgeschreven wat Femke vertelt.

 

 

Hoe voorkom je belastingstress?

Het aanvragen van een voorlopige aanslag kan heel verstandig zijn. Je betaalt dan gewoon iedere maand een stukje belastingen en je wordt niet achteraf verrast door een aanslag. Het is wel super belangrijk dat je in de gaten houdt of die aanslag nog klopt. Want als je ineens veel meer winst gaat maken, wordt je achteraf alsnog verrast met een naheffing.

Het is daarom in mijn optiek van groot belang dat je in grote lijnen snapt hoe de inkomstenbelasting in Nederland wordt berekend.

Hoeveel inkomstenbelasting moet ik betalen?

We werken in Nederland met belastingschijven. Doe je in 2020 aangifte over 2019? Dan betaal je over het laagste deel van je inkomen 36,65% belasting, over het hogere 38,10% belasting en over het hoogste deel zelfs 51,75% belasting.

Nieuw in 2020: tweeschijvenstelsel

Vanaf 2020 gaan we over naar het tweeschijvenstelsel. Dat betekent dat als je in 2021 aangifte doet over 2020, je te maken hebt met twee belastingschijven: een hoog en een laag tarief. Het tarief voor de laagste schijf wordt 37,35% en het tarief voor de hoogste schijf 49,50%.

Deel van je omzet opzij zetten?

Veel zzp'ers zeggen dat je ongeveer een derde tot de helft van je omzet opzij moet zetten. Maar in die redenatie gaat iets mis. Je betaalt de belasting namelijk niet over de omzet, maar over je belastbaar inkomen. En voordat je van je omzet naar het belastbaar inkomen gaat, gaat er nog van alles vanaf. Ik laat dat zien aan de hand van een voorbeeld. 

Rekenvoorbeeld belastbaar inkomen

Stel dat je € 70.000 omzet maakt in een jaar en je hebt € 20.000 bedrijfskosten. Dan maak je € 50.000 winst. Word je als zzp'er gezien als ondernemer voor de inkomstenbelasting - je voldoet onder andere aan de urennorm - dan heb je allereerst recht op diverse aftrekposten.

Aftrekposten
Je hebt recht op de zelfstandigenaftrek (in 2020 is dat € 7.030), misschien de startersaftrek (in 2020 is dat € 2.123) en de mkb-winstvrijstelling. Die € 50.000 winst wordt verlaagd door deze aftrekposten. Je hebt in dit rekenvoorbeeld een belastbare winst van ruim € 36.000.

Persoonlijke aftrekposten
Daarnaast heb je persoonlijke aftrekposten, zoals de arbeidsongeschiktheidsverzekering, hypotheekrente en opbouw van de oude dag. In dit voorbeeld houden we rekening met een AOV-premie van € 2.000.

Winst - aftrekposten = belastbaar inkomen
Als je al die aftrekposten van je winst afhaalt, hou je een belastbaar inkomen over. In ons voorbeeld is dat bijna € 35.000. Een stuk minder dan de winst van € 50.000 waar we mee begonnen. 

Rekenvoorbeeld inkomstenbelasting

Nu wordt de belasting berekend volgens de schijven. In ons voorbeeld betalen we ruim € 13.000 belastingen. Maar we zijn er nog niet. Je hebt nog recht op heffingskortingen, zoals de algemene heffingskorting en de arbeidskorting. De hoogte van deze kortingen is afhankelijk van de hoogte van je inkomen.

Als je dit allemaal van je winst hebt afgetrokken, komt er een bedrag uit dat je moet betalen aan inkomstenbelasting en inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet. In ons voorbeeld is dat in totaal ruim € 11.000.

Lage winst, lage belastingen

Maak je als zzp'er nu ongeveer € 20.000 winst? Dan betaal je eigenlijk nauwelijks belastingen. Je betaalt wel ongeveer € 600 inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet.

Tips voor de belastingaangifte

Van 1 maart tot 1 mei kun je weer aangifte inkomstenbelasting doen. Expert Oskar Barendse geeft je tips om hier het maximale uit te halen in een online seminar van een uur! 

Reken het zelf uit

Wil je nu zelf uitrekenen hoeveel inkomstenbelasting jij in jouw persoonlijke situatie betaalt? Je kunt online een grove berekening van zzp inkomstenbelasting maken.

Op zoek naar meer verdieping? Voor een paar tientjes schaf je een online training aan en ik leg je daar in meer detail uit hoe het in elkaar steekt. Belangrijker nog: er zit een rekenmodel bij waarin jij heel eenvoudig uitrekent hoeveel belasting jij moet betalen. Mooi meegenomen: Knab-klanten krijgen € 10 korting met de kortingscode 'dankknab'! Dit aanbod is een van de startersvoordelen die je krijgt als Knab-klant.

Bekijk de startersvoordelen



Femke Hogema
Femke Hogema is de oprichter van Profit First Nederland en geeft tips om een financieel gezond bedrijf te runnen


Deel via:

Ook interessant voor jou

Profiteer van voordelen voor startende zzp'ers  Bekijk nu

Profiteer nu bij Knab van de voordeligste zakelijke rekening van Nederland