Btw-aangifte: dit zijn de 7 meest gemaakte fouten

Als ondernemer ontkom je er niet aan: btw en de aangifte die daarbij hoort. De Belastingdienst verwacht dat jij de btw-aangifte op tijd indient en alles goed invoert. Wil je weten waar je op moet letten? Om je een handje op weg te helpen hebben we de zeven meest gemaakte fouten verzameld.
Gepubliceerd
28 juni 2019
Laatst geüpdatet
29 april 2020
Leestijd
2 minuten
- Gepubliceerd: 28 juni 2019
- Laatst geüpdate: 29 april 2020
- Leestijd: 2 minuten

Als ondernemer ontkom je er niet aan: btw en de aangifte die daarbij hoort. De Belastingdienst verwacht dat jij de btw-aangifte op tijd indient en alles goed invoert. Wil je weten waar je op moet letten? Om je een handje op weg te helpen hebben we de zeven meest gemaakte fouten verzameld.

Btw-aangifte, deze vrouw leest hoe ze de meest gemaakte fouten

1. Verkeerde maanden indienen

Bijna elke ondernemer doet zijn of haar btw-aangifte per kwartaal. Zo doe je in:

  • april aangifte over kwartaal 1 (januari,februari en maart);
  • juli aangifte over kwartaal 2 (april, mei, juni);
  • oktober aangifte over kwartaal 3 (juli, augustus, september);
  • januari aangifte over kwartaal 4 (oktober, november, december).

Dit kan soms verwarring veroorzaken. Zo nemen sommige ondernemers facturen mee van de maanden waarin aangifte gedaan wordt, maar deze moeten mee met de volgende aangifte. Let er dus goed op dat je alleen de maanden indient die aangegeven zijn!

Lees hier meer over wanneer btw-aangifte gedaan moet worden als zzp'er.

2. Betaaldatum in plaats van factuurdatum

In de meeste gevallen wordt er een ‘factuurstelsel’ gebruikt bij de btw-aangifte. Dat betekent dat alle facturen die in een bepaald kwartaal vallen, ook in dat kwartaal worden ingediend in de btw-aangifte. Hierbij is er geen onderscheid tussen betaalde en onbetaalde facturen.

In bepaalde gevallen mag je als ondernemer het ‘kasstelsel’ gebruiken, waar de betaaldatum de leidende factor is. De Belastingdienst wil dat ondernemers de btw-aangifte consistent indient, dus altijd op dezelfde manier en volgens hetzelfde systeem.

Let er dus op dat je naar de factuurdatum kijkt in plaats van de betaaldatum. Zo voorkom je dat je een factuur in een verkeerd kwartaal boekt.

Btw voorfinancieren
In een 'factuurstelsel' kan het voorkomen dat je btw moet afdragen over een factuur die nog niet betaald is. In dat geval kun je bijvoorbeeld je factuur eerder uit laten betalen met factoring. Check welke opties je nog meer hebt om de btw voor te financieren

Verkoop je factuur

3. Geen gebruik maken van speciale regelingen

De Belastingdienst heeft speciale regelingen waar ondernemers in sommige gevallen gebruik van kunnen maken. Zo is er de kleineondernemersregeling (KOR), een speciale regeling voor ondernemers met een jaaromzet van minder dan € 20.000. Met deze regeling kom je als ondernemer in aanmerking voor belastingvermindering of hoef je zelfs helemaal geen belasting te betalen. Als je zo goed als zeker weet dat je onder dit bedrag uitkomt, kun je de kleineondernemersregeling ook per maand verwerken. Per 1 januari 2020 is de KOR aangepast. Lees erover in dit artikel.

4. Btw terugvragen zakelijke etentjes

Vraag jij je af of je ook de btw kunt terugvragen van een zakelijke lunch of diner? Het antwoord is nee. Dit mag niet van de Belastingdienst. Dit komt omdat de btw niet mag worden afgetrokken als het eten en/of drinken wordt genuttigd in een horeca-gelegenheid of als het wordt verzorgd door een cateraar in een speciale ruimte.

Dat betekent niet dat je het bonnetje van het zakelijke etentje kunt weggooien omdat je toch weet dat je de btw niet kan terugvragen. Je kunt inderdaad geen btw erover terugvragen, maar het hoort wel in je administratie! Bewaar dus de bonnetjes goed.

5. Btw terugvragen over privé-uitgaven

Het is misschien wat vanzelfsprekend, maar omdat dit wel nog eens fout gaat benoemen we het toch: je mag geen btw terugvragen op je privé-uitgaven. Het wordt wel iets lastiger als je een product (zoals een laptop) zowel zakelijk als privé gebruikt. Want wat doe je dan? De oplossing is eigenlijk heel simpel: in dit geval kun je ook maar de helft van je btw terugvragen. Twijfel je wat je wel en niet kan terugvragen? Vraag het dan aan een expert!

6. Te laat btw-aangifte indienen

De btw-aangifte vergeten en te laat indienen: dit kan je makkelijk overkomen. De Belastingdienst verwacht de btw-aangifte voor de deadline, die doorgaans één maand na het afsluiten van een kwartaal plaatsvindt. Zelfs als je een halve minuut te laat bent met je online aangifte, heb je kans dat je een fikse boete krijgt. Opletten dus!

7. Je administratie niet goed bijhouden

Iedere ondernemer moet de administratie bijhouden. Zonder administratie weet je niet wat je uitgeeft, wat je inkomsten zijn en hoeveel btw je moet betalen. Nu kun je je administratie in bijvoorbeeld Excel bijhouden, maar het is een stuk handiger om dit met een boekhoudpakket te doen. Omdat daar alles gelijk goed in staat, ben je zo klaar met boekhouden.

Met de zakelijke rekening van Knab kun je een automatische boekhoudkoppeling instellen met meerdere boekhoudpakketten. Informer is er hier een van. Als je wilt zien wat de mogelijkheden zijn, bekijk dan onze boekhoudkoppelingen.

Laat je factuur binnen 24 uur uitbetalen

Heb jij btw-aangifte gedaan en moet je btw afdragen over facturen die nog niet betaald zijn? Met factoring kun je je openstaande facturen binnen 24 uur laten uitbetalen. Ideaal dus als je even krap bij kas zit. Bekijk de mogelijkheden via Knab.

Aan dit artikel kunnen geen rechten worden ontleend. Meer weten? Neem dan gerust even contact met ons op.



Remco Frühauf
Remco Frühauf is oprichter bij Informer. Wij bij Informer helpen kleine ondernemers in control te zijn door zelf boekhouden gemakkelijk te maken.


Deel via:

Ook interessant voor jou

Je facturen eerder uitbetaald krijgen?  Check factoring via Knab

Profiteer nu bij Knab van de voordeligste zakelijke rekening van Nederland