Banksparen als zzp'er: een optie voor je zzp pensioen

Pensioen opbouwen is misschien niet het meest sprankelende onderwerp, maar het wordt wel steeds relevanter. Als zzp’er bouw je naast de AOW geen pensioen op via een werkgever. Het is daarom slim om op tijd te kijken hoe je zelf extra pensioen wilt regelen. Een van de mogelijkheden is banksparen als zzp’er.

Tip: Sinds juni 2024 volgden ruim 10.000 mensen ons webinar over hoe je je pensioen slim kunt regelen. Financieel Expert Oskar Barendse legt op een begrijpelijke manier uit welke (fiscaal aantrekkelijke) opties je hebt. Maar liefst 96% van de kijkers geeft aan iets nieuws geleerd te hebben.

Wat is banksparen?

Banksparen is sparen op een geblokkeerde spaarrekening met als doel je pensioen aan te vullen. Die blokkade betekent dat je het geld niet vrij kunt opnemen. In ruil daarvoor krijg je vaak fiscaal voordeel. Je bepaalt zelf wanneer en hoeveel je inlegt, zolang je binnen de fiscale regels blijft. Banksparen is een van de routes die je kunt kiezen om een zzp pensioen op te bouwen.

Belastingvoordeel van banksparen

Het grote voordeel van banksparen zit in de belasting. Het geld dat je op een bankspaarrekening zet voor je pensioen valt niet in box 3. Je betaalt er dus geen vermogensbelasting over.

Daarnaast mag je de inleg aftrekken van je belastbaar inkomen in box 1, mits je aan de voorwaarden voldoet. Dat levert direct belastingvoordeel op in het jaar van inleggen.

Voorwaarden voor belastingvoordeel

Om gebruik te maken van het fiscale voordeel van banksparen, gelden deze voorwaarden:

• De aftrek geldt alleen voor het jaar waarin je de inleg daadwerkelijk hebt gedaan.
• Je hebt de AOW-leeftijd nog niet bereikt op 1 januari van het jaar waarin je inlegt.
• Je hebt jaarruimte. Dat is je pensioentekort: het bedrag dat je fiscaal mag inleggen omdat je te weinig pensioen opbouwt.

Hoeveel mag je jaarlijks banksparen?

Hoeveel je per jaar mag banksparen, hangt af van je jaarruimte. Die wordt elk jaar opnieuw berekend op basis van onder andere je inkomen en eerder opgebouwde pensioenrechten. Daarnaast kun je gebruikmaken van reserveringsruimte: niet-benutte jaarruimte uit de afgelopen zeven jaar.

Je leest hier hoe je dat berekent: wat is jaarruimte en hoe kun je het berekenen.

De kosten van banksparen als zzp’er

Banksparen brengt meestal kosten met zich mee. Denk aan kosten voor het openen en aanhouden van de bankspaarrekening en eventueel kosten voor financieel advies. Dat advies kan gaan over hoeveel je moet sparen, hoe lang en wat past bij jouw situatie. De hoogte en opbouw van de kosten verschillen per aanbieder.

Hoe werkt banksparen?

Banksparen bestaat uit twee fases. In de opbouwfase leg je geld in tot je de AOW-leeftijd bereikt. Daarna start de uitkeringsfase. Je zet het opgebouwde bedrag dan om in een uitkeringsrekening, waaruit je periodiek een aanvullend pensioen ontvangt.

Bankspaargeld uitkeren

Tijdens de uitkeringsfase ontvang je het bankspaargeld in termijnen. Over deze uitkeringen betaal je inkomstenbelasting in box 1, omdat het inkomen vormt. Je kunt de uitkeringen spreiden over meerdere jaren. Zo kun je ervoor zorgen dat je zo veel mogelijk binnen een lagere belastingschijf blijft.

Tussentijds beëindigen?

Banksparen is bedoeld voor je pensioen en niet om tussentijds op te nemen. Beëindig je de bankspaarrekening toch vóór de AOW-leeftijd, dan betaal je een revisierente van 20% over het opgebouwde bedrag. Daarnaast betaal je inkomstenbelasting tegen het hoogste tarief. Dat maakt tussentijds stoppen financieel onaantrekkelijk.

Banksparen of gewoon sparen?

Banksparen is een gestructureerde manier om vermogen op te bouwen voor later. Zoek je juist flexibiliteit en wil je altijd bij je spaargeld kunnen, dan past gewoon sparen misschien beter. Houd er dan wel rekening mee dat je boven een bepaalde grens vermogensbelasting betaalt. In dit artikel lees je hoeveel je belastingvrij mag sparen.

Aan dit artikel kunnen geen rechten worden ontleend. Wil je meer informatie? Neem dan contact met ons op.