Hoeveel mag je belastingvrij sparen in 2022?

Wie veel spaart, krijgt vroeg of laat te maken met een grote blauwe envelop met een fijne verrassing: vermogensbelasting. Daar zit je natuurlijk niet op te wachten, maar gelukkig wordt niet al je spaargeld belast. Bovendien zijn er een aantal manieren om extra belastingvrij te sparen.

Let op: Dit artikel gaat over hoeveel je belastingvrij kunt sparen in 2022. In dit artikel vind je de regels voor 2023 & 2024. 

Waarom betaal je belasting over je spaargeld?

Hoeveel spaargeld is belastingvrij in 2022?

Gelukkig betaal je niet over al je spaargeld belasting. De overheid vindt het namelijk belangrijk dat je geld opzijzet, bijvoorbeeld voor een financiële buffer. Je bent daardoor tot een bepaalde grens vrijgesteld van vermogensbelasting. In 2022 ligt deze grens op € 50.650 voor alleenstaanden en op € 101.300 voor stellen. Je vermogen dat onder deze grens valt heet ook wel je ‘heffingsvrije vermogen’.

In onderstaande tabel zie je hoe de grens voor het heffingsvrije vermogen zich de afgelopen jaren heeft ontwikkeld. Zoals je ziet, is de grens de afgelopen vijf jaar flink verhoogd.

Tabel 1: Heffingsvrij vermogen de afgelopen vijf jaar

Hoeveel vermogensbelasting betaal je in 2022?

Heb je meer spaargeld dan de heffingsvrije grens van € 50.650 (€ 101.300 voor stellen), dan heft de Belastingdienst belasting over je vermogen. Hoeveel belasting je dan betaalt, hangt af van hoeveel vermogen je bezit. In onderstaande tabel zie je de belastingtarieven per vermogensschijf.

Tabel 2: Tarieven vermogensbelasting 2022

Rekenvoorbeeld
Stel, je hebt een vermogen van € 160.000, waardoor je vermogensbelasting betaalt over schijf 1 en 2. Over de eerste € 50.650 ben je vrijgesteld van belasting.
Schijf 1: Over de € 50.650 in deze schijf (€ 101.300 - € 50.650) betaal je 0,56% (1,82 x 31%) = € 283,64 belasting. 
Schijf 2: Over € 58.700 in deze schijf (€ 160.000 - 101.300) betaal je 1,35% (4,37 x 31%) = € 792,45 belasting. 
In totaal betaal je € 283,64 + € 792,45 = € 1076.09 aan vermogensbelasting.

Hoe bepaal je je vermogen?

Om je vermogen te berekenen, begin je eerst met het optellen van je bezittingen. Je bezittingen zijn meer dan alleen spaargeld. Hieronder vind je de belangrijkste onderdelen.

• Het saldo op je betaal- en spaarrekeningen
• Je beleggingen
• Een tweede woning of een huis dat je verhuurt
  
  Op Belastingdienst.nl vind je een overzicht van alle soorten bezittingen die je moet meetellen om je vermogen te berekenen. Tel al je bezittingen bij elkaar op. 

Vervolgens kijk je naar je eventuele schulden. Op Belastingdienst.nl vind je ook een overzicht van schulden die je moet meenemen om je vermogen te berekenen. Tel ook al je schulden bij elkaar op. 

Je bezittingen – je schulden = je vermogen.

Extra belastingvrij sparen

Naast de € 50.650 die je in 2022 belastingvrij mag sparen, zijn er een aantal andere manieren om extra geld opzij te zetten zonder dat je daar vermogensbelasting over betaalt. Hieronder twee voorbeelden van dit soort vrijstellingen:

Groen sparen of beleggen
Wanneer je spaart of belegt in een groenfonds, kun je profiteren van extra belastingvoordeel. Je hoeft dan geen vermogensbelasting te betalen over het bedrag dat je inlegt. Om in aanmerking te komen voor dit belastingvoordeel moet je sparen of beleggen in een erkend groenfonds.

Zelf sparen of beleggen voor aanvullend pensioen
Zelf aanvullend pensioen opbouwen kan een mooie manier zijn om vermogen opzij te zetten zodat je er geen vermogensbelasting over betaalt. Dit doe je met een specifiek pensioenproduct, zoals Knab Pensioensparen. Je saldo is vrijgesteld van vermogensbelasting én je kunt je inleg aftrekken van je belastbaar inkomen.