Zzp & ondernemen
Financiering
Beleggen
Sparen & investeren
Hypotheken
Inkomsten & uitgaven
Pensioen

Kun jij geld terugkrijgen van de Belastingdienst over je vermogen in box 3?

Heb je in de afgelopen jaren belasting betaald over je vermogen in box 3, terwijl je rendement eigenlijk (veel) lager was dan waar de Belastingdienst van uitging? Dan is de kans groot dat je geld terug kunt vragen. Sinds kort kun je namelijk zélf je werkelijke rendement opgeven via een speciaal formulier. In dit artikel lees je wie hiervoor in aanmerking komt, over welke jaren het kan én hoe je het precies aanpakt. Webinar terugkijken? We organiseerden begin september samen met FiscAlert een webinar over dit onderwerp. Je kunt het hier terugkijken. Via deze link download je de slides van het webinar.
Laatst geüpdatet
9 september 2025
Leestijd
3 minuten
- Laatst geüpdate: 9 september 2025
- Leestijd: 3 minuten

Heb je in de afgelopen jaren belasting betaald over je vermogen in box 3, terwijl je rendement eigenlijk (veel) lager was dan waar de Belastingdienst van uitging? Dan is de kans groot dat je geld terug kunt vragen. Sinds kort kun je namelijk zélf je werkelijke rendement opgeven via een speciaal formulier. In dit artikel lees je wie hiervoor in aanmerking komt, over welke jaren het kan én hoe je het precies aanpakt.

Webinar terugkijken? We organiseerden begin september samen met FiscAlert een webinar over dit onderwerp. Je kunt het hier terugkijken. Via deze link download je de slides van het webinar. 

Vrouw wil weten hoeveel je belastingvrij mag sparen in 2022

Waarom kun je geld terugkrijgen?

De Belastingdienst rekent met een fictief rendement over je vermogen,dus een schatting van wat je ‘had moeten verdienen’.  Ook wel het forfaitaire rendement genoemd. In werkelijkheid lag dat rendement soms veel lager. Denk aan negatieve beleggingsjaren of spaargeld dat nauwelijks rente opleverde. Daardoor betaalde je dus mogelijk te veel belasting over je vermogen.

Sinds kort kun je kiezen: je houdt het forfaitaire rendement aan, of je geeft zélf je werkelijke rendement op. Is dat lager? Dan kun je geld terugkrijgen.

Wie kan belasting terugvragen?

Je komt in aanmerking voor teruggave als je werkelijke rendement over een bepaald jaar lager was dan het forfaitaire rendement.

Let op: De teruggavemogelijkheden verschillen per jaar. Hieronder zetten we het voor je op een rij.

Over welke jaren kun je vermogensbelasting terugvragen?

Jaar Teruggave mogelijk?
 Wat moet je doen?
2017 - 2020
  • Als je meedeed aan de massaal-bezwaarprocedure of
  • Als je aanslag nog niet definitief vaststond op 24-12-2021
  Dien een OWR-formulier of ambtshalve verzoek in. Zie FiscAlert.nl voor het juiste modelverzoek.
2021 Ja, voor iedereen Wacht de brief van de Belastingdienst af, daarna kun je het OWR-formulier indienen.
2022 - 2024 Ja, voor iedereen De Belastingdienst stuurt in 2025 brieven vanaf juli (voor 2022), september (voor 2023) en later voor het jaar 2024. Daarna kun je zelf aan de slag met het OWR-formulier.

Heb je geen bezwaar gemaakt over 2017-2020 en stond je aanslag op 24 december 2021 al wel definitief vast? Dan geldt er op dit moment nog geen recht op teruggave. Er loopt wel een aparte rechtszaak (‘massaal bezwaar plus’). Je hoeft daar verder niks mee te doen, je hoort het vanzelf al je alsnog recht krijgop teruggave.

Hoe weet ik of ik kans maak op teruggaaf?

De kans op teruggave is het grootst als jouw werkelijke rendement onder het fictieve rendement ligt. Dat was in bepaalde jaren vaak het geval:

  • Beleggers: vooral in 2018 en 2022 (slecht beleggingsjaar)
  • Spaarders: vooral in 2023 en 2024 als er veel geld op een betaalrekening stond
  • Vastgoed: soms ook bij waardedaling of geen huurinkomsten

    Tip: Gebruik de handige gratis Checklist Werkelijk Rendement op FiscAlert.nl

Hoe vraag je belasting terug? (stappenplan)

Stap 1: Verzamel je gegevens
Zorg dat je je aangiften, aanslagen en vermogensoverzichten bij de hand hebt. Begin met de jaren waarin je verwacht dat je werkelijke rendement lager was dan het fictieve rendement.
 
Stap 2: Gebruik de persoonlijke checklist
Op belastingdienst.nl/box3 zie je via de persoonlijke checklist voor welke jaren je in actie kunt komen.
 
Stap 3:  Vul het OWR-formulier in
Geef per jaar aan hoeveel rendement je werkelijk had. Denk aan: rente, dividend, huurinkomsten en koerswinst – maar ook aan betaalde rente die aftrekbaar is.
 
Stap 4: Onderbouw je cijfers
Verzamel de bijlagen: bankafschriften, WOZ-waardes, jaaroverzichten. Onderbouwing is belangrijk voor je eigen dossier en voor latere vragen. Je stuurt dus geen bijlagen mee met het OWR-formulier. Wel kun je een aanvulling insturen op het OWR-formulier als dit formulier voor jou niet toereikend is.
 
Stap 5: Verstuur op tijd
Verstuur het formulier op tijd. Je mag het formulier ook alvast insturen vóórdat je de brief krijgt, dat kan de verwerking versnellen.
 
Nog een tip: word lid van FiscAlert
Wil je hulp bij het invullen of wil je gebruik maken van hun rekentools? Word dan lid van FiscAlert.
Gebruik kortingscode KNAB10 voor €10 korting op het eerste jaar digitaal lidmaatschap (geldig tot 1 oktober 2025).

Kom nu in actie!

Heb je vermogen in box 3 én was je rendement in bepaalde jaren lager dan de Belastingdienst dacht? Dan is dit hét moment om in actie te komen. Check waar je recht op hebt, vul het OWR-formulier in en krijg mogelijk geld terug.
Casper Zwart
Geschreven door:

Casper Zwart

Adviseur Klantinzichten

OskarBarendse
Gecheckt door:

Oskar Barendse

Financieel Expert

Deel via:

Webinar: Teruggave belasting box 3 Direct terugkijken