Pensioensparen: pensioenopbouw met belastingvoordeel

Wil jij na je pensionering nog steeds kunnen rondkomen? Dan is het misschien een goed idee om zelf iets extra te doen voor je pensioen. Pensioensparen, bijvoorbeeld. Maar wat is dat, hoe spaar je en hoeveel? En wat zijn de voor- en nadelen?

Wat is pensioensparen?

Pensioensparen is een spaarvorm waarbij je geld opzij zet op een gesloten rekening voor na je pensionering, in aanvulling op je AOW en het pensioen dat je eventueel via je werkgever opbouwt. Met pensioensparen stort je eenmalig of periodiek een bedrag op je pensioenrekening. Het bedrag dat je opbouwt, mag je vanaf je AOW-leeftijd laten uitkeren. En wat als je voor je pensioenleeftijd overlijdt? Dan wordt het bedrag uitgekeerd aan je nabestaanden.

De voordelen op een rij

Het kapitaal dat je opbouwt, kun je niet op elk moment opnemen. Je moet het geld dus echt kunnen missen. Daar staat tegenover dat je het bedrag dat je stort, mag aftrekken van je belastbaar inkomen in box 1. Je betaalt hierdoor minder inkomstenbelasting.

Maar dat is nog niet alles: de belastingdienst rekent het opgebouwde bedrag niet tot je eigen vermogen in box 3. Hierdoor betaal je ook geen vermogensrendementsheffing over je aanvullend pensioen.

Je hebt ook te maken met een garantieregeling. Als de bank failliet gaat, valt het gespaarde bedrag tot € 100.000 onder de Nederlandse Depositogarantie.

Hoeveel belastingvrij sparen?

Ben jij van plan om je vermogen in een keer apart te zetten? Wacht daar nog maar even mee. Er zit namelijk een limiet aan het bedrag dat je belastingvrij mag sparen.

Hoeveel je precies mag sparen heeft te maken met je jaarruimte en je reserveringsruimte. Je jaarruimte is jouw pensioentekort in een bepaald jaar. Simpel gezegd: het bedrag dat je minder aan pensioen opbouwt dan dat eigenlijk had gekund. Daarnaast mag je de niet-benutte jaarruimte van de afgelopen tien jaar gebruiken voor je aanvullend pensioen. Dat is je reserveringsruimte.

Weeg de opties tegen elkaar af

Sparen voor een aanvullend pensioen brengt een hoop voordelen met zich mee. Maar vraag jezelf wel af of je het geld echt kunt missen. Als je van plan bent om binnenkort je huis te verbouwen of een nieuwe auto te kopen, is het misschien verstandiger om het geld op een open spaarrekening te zetten.

Geld op een spaarrekening kun je altijd opnemen, maar is belastingtechnisch gezien minder voordelig dan een lijfrente. Toch zijn er ook meer risico's aan verbonden: je kunt je geld altijd kwijtraken. Vraag aan een financieel adviseur wat verstandig is in jouw situatie. 

Let op!
Beleggen brengt kosten en risico’s met zich mee. De waarde van je beleggingen kan schommelen. Je kan (een deel van) je inleg kwijtraken. Beleg dan ook alleen met geld dat je een langere tijd niet nodig hebt. Alle informatie hierboven is informatief en is niet bedoeld als individueel advies. De voorgespiegelde rendementen zijn fictief en dienen alleen ter illustratie.

Aan dit artikel kunnen geen rechten worden ontleend. Wil je meer informatie? Neem dan even contact met ons op.