Pensioensparen: pensioenopbouw met belastingvoordeel

Wil jij na je pensionering nog steeds kunnen rondkomen? Dan is het misschien een goed idee om zelf iets extra te doen voor je pensioen. Pensioensparen is een veelgebruikte manier. Maar wat is het precies, hoe werkt het en waar moet je rekening mee houden?

Wat is pensioensparen?

Pensioensparen is een spaarvorm waarbij je geld opzij zet op een geblokkeerde rekening voor later. Dit is een aanvulling op je AOW en het pensioen dat je eventueel via je werkgever opbouwt. Je stort eenmalig of periodiek een bedrag op een pensioenrekening. Het opgebouwde kapitaal laat je uitkeren vanaf je AOW-leeftijd.

Overlijd je vóór die tijd, dan keert de aanbieder het opgebouwde bedrag uit aan je nabestaanden, volgens de voorwaarden van het product.

De voordelen op een rij

Het geld dat je stort, kun je niet tussentijds opnemen. Je moet het dus echt kunnen missen. Daar staat tegenover dat pensioensparen fiscaal aantrekkelijk is.

De bedragen die je inlegt, mag je aftrekken van je belastbaar inkomen in box 1, zolang je binnen je jaarruimte en reserveringsruimte blijft. Daardoor betaal je minder inkomstenbelasting. Het opgebouwde pensioen telt bovendien niet mee als vermogen in box 3. Je betaalt er dus geen belasting over, zoals de vermogensrendementsheffing.

Ook geldt de Nederlandse depositogarantie. Gaat de bank failliet, dan is je tegoed tot € 100.000 per persoon per bank beschermd.

Hoeveel belastingvrij sparen?

Wil je een groter bedrag in één keer opzijzetten? Dan is het belangrijk om te weten hoeveel ruimte je daarvoor hebt. Er zit namelijk een maximum aan het bedrag dat je fiscaal voordelig mag storten.

Dat maximum wordt bepaald door je jaarruimte en je reserveringsruimte. Je jaarruimte is het pensioentekort dat je in een bepaald jaar hebt. In 2026 mag je maximaal 30% van je pensioengrondslag gebruiken als jaarruimte, verminderd met de factor A (het pensioen dat je al hebt opgebouwd).

Daarnaast mag je niet-benutte jaarruimte uit de afgelopen tien jaar alsnog gebruiken. Dit heet je reserveringsruimte. In het artikel over jaarruimte en reserveringsruimte berekenen lees je hoe dit precies werkt.

Weeg de opties tegen elkaar af

Aanvullend pensioen opbouwen heeft duidelijke voordelen, maar het is niet altijd de beste keuze. Vraag jezelf af of je het geld op korte termijn nodig kunt hebben. Sta je bijvoorbeeld op het punt om te verhuizen, te verbouwen of een auto te kopen, dan kan een gewone spaarrekening beter passen.

Geld op een spaarrekening kun je altijd opnemen, maar levert meestal minder belastingvoordeel op dan pensioensparen via een lijfrente. Beleggen voor je pensioen kan ook, maar brengt meer risico’s met zich mee. Wat in jouw situatie verstandig is, bespreek je het best met een financieel adviseur.

Tip: Sinds juni 2024 volgden ruim 10.000 mensen ons webinar over hoe je je pensioen slim kunt regelen. Financieel Expert Oskar Barendse legt op een begrijpelijke manier uit welke (fiscaal aantrekkelijke) opties je hebt. Maar liefst 96% van de kijkers geeft aan iets nieuws geleerd te hebben.

Let op"Beleggen brengt kosten en risico’s met zich mee. De waarde van je beleggingen kan schommelen. Je kunt (een deel van) je inleg kwijtraken. Beleg alleen met geld dat je langere tijd niet nodig hebt. Alle informatie hierboven is informatief en niet bedoeld als individueel advies. Aan dit artikel kunnen geen rechten worden ontleend. Wil je meer informatie? Neem dan even contact met ons op..