Je aangifte doen is meestal niet het leukste deel van het zzp‑bestaan. Maar eerlijk is eerlijk: er valt vaak meer voordeel te halen dan je denkt. Veel ondernemers laten geld liggen omdat ze aftrekposten vergeten, het urencriterium verkeerd inschatten of simpelweg te veel vertrouwen op de vooraf ingevulde aangifte.

Veel zzp’ers laten onbedoeld belastingvoordeel liggen

In onze webinars over de belastingaangifte zien we elk jaar dat veel zzp’ers dezelfde dingen over het hoofd zien.

Herken je één van deze punten? Dan kan het de moeite waard zijn om je aangifte nog eens goed te controleren:

• je gebruikt niet alle ondernemersaftrekken, zoals zelfstandigenaftrek of mkb-winstvrijstelling
• je denkt dat alleen facturabele uren meetellen voor het urencriterium
• je vergeet zakelijke kosten of kosten uit de aanloopfase van je bedrijf
• je investeert in apparatuur of software maar past geen investeringsaftrek toe
• je vertrouwt volledig op de vooraf ingevulde aangifte, terwijl daar niet alles in staat
• je voorlopige aanslag is gebaseerd op een oude inkomensschatting

In dit artikel lopen we een aantal belangrijke punten met je langs.

Meer weten? Volg ons webinar over de belastingaangifte

Wil je precies weten waar je op moet letten bij je aangifte? In ons webinar “Zo haal je als zzp’er het maximale uit je belastingaangifte over 2025” neemt financieel expert Oskar Barendse je stap voor stap mee door de belangrijkste onderdelen van je aangifte.

Je ontdekt onder andere:

• welke aftrekposten veel zzp’ers vergeten
• waar ondernemers vaak fouten maken
• hoe je voorkomt dat je te veel belasting betaalt

Het webinar duurt ongeveer 60 minuten. Vorig jaar volgden ongeveer 5.000 zzp’ers het webinar en 91% gaf aan dat ze iets nieuws hadden geleerd.

Je kunt het webinar volgen op 24, 25, 26, 30 maart of 27 april om 20.00 uur.

Tip 1: controleer of je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting

Dit klinkt misschien vanzelfsprekend, maar het is een belangrijke eerste stap.

De Belastingdienst ziet je namelijk pas als ondernemer als je:

• meerdere opdrachtgevers hebt
• ondernemersrisico loopt (geen werk = geen geld)
• voldoende tijd in je bedrijf stopt

Pas dán krijg je toegang tot voordelen zoals zelfstandigenaftrek en mkb‑winstvrijstelling.

Twijfel je? Dan kun je dit controleren met de OndernemersCheck van de Belastingdienst.

Tip 2: kijk goed naar het urencriterium

Om veel fiscale voordelen te krijgen, moet je minimaal 1.225 uur in je bedrijf stoppen. En nee: dat zijn niet alleen betaalde uren.

Veel ondernemers denken hierbij alleen aan uren die ze kunnen factureren. Maar ook deze werkzaamheden tellen mee:

• administratie bijhouden
• offertes maken
• marketing en acquisitie
• klantgesprekken
• je website of social media bijwerken
• research voor opdrachten

De meeste zzp’ers komen makkelijk boven die 1.225 uur uit, maar rekenen alleen de facturabele uren. En dan mis je dus aftrekposten.

Tip: houd je uren het hele jaar bij. Het hoeft niet tot op de minuut ; als het maar logisch en verdedigbaar is.

Tip 3: onderschat de mkb-winstvrijstelling niet

Als je ondernemer bent, krijg je automatisch de mkb‑winstvrijstelling. In 2025 is dat 12,7% van je winst na aftrekposten.

Kort gezegd: je betaalt belasting over een lager bedrag. Hoe hoger je winst, hoe meer dit scheelt. Je hoeft er niets voor te doen, maar je moet wel eerst ondernemer zijn en je aftrekken goed hebben opgevoerd.

Tip 4: vergeet je zakelijke kosten niet (ook de vroege kosten!)

Je winst bereken je door je omzet te verminderen met je zakelijke kosten.

En onder zakelijke kosten valt veel meer dan je denkt:

• laptop en software
• werkmateriaal
• zakelijke kilometers
• kantoorinrichting
• abonnementen (boekhouding, tools, cloud, etc.)
• opleidingen en cursussen

Veelgemaakte miskleun:
Kosten die je maakte vóór je officiële start - zoals marktonderzoek, eerste materialen of de bouw van je website - mag je vaak ook aftrekken. Noteer ze!

Tip 5: investeer je? Dan krijg je mogelijk extra belastingvoordeel

Deze aftrekpost wordt opvallend vaak vergeten.

Koop je bedrijfsmiddelen zoals apparatuur, een camera, laptop of een machine? Dan kun je in aanmerking komen voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA).

Tip 6: controleer of je voorlopige aanslag nog klopt

Veel zzp’ers betalen hun inkomstenbelasting via een voorlopige aanslag. Dat is een maandelijkse betaling gebaseerd op een schatting van je inkomen.

Het is slim om bij je aangifte even te controleren of die schatting nog klopt.

• Verdien je meer dan verwacht? Dan moet je mogelijk bijbetalen.
• Verdien je minder? Dan kun je soms geld terugkrijgen.

Slimme gewoonte: pas je voorlopige aanslag even aan na je definitieve aangifte. Dan voorkom je nare verrassingen aan het eind van het jaar.

Tip 7: loop je aangifte nog één keer rustig door

Veel ondernemers vullen hun aangifte in en versturen die meteen. Terwijl een laatste controle vaak nog kleine fouten of vergeten posten oplevert.

Loop daarom nog even rustig door:

• je aftrekposten
• je uren
• je zakelijke kosten (echt álle kosten)
• je investeringen

Een paar minuten extra controleren kan soms honderden euro’s verschil maken.

Wil je zeker weten dat je geen belastingvoordeel mist?

In ons webinar “Zo haal je als zzp’er het maximale uit je belastingaangifte over 2025” neemt financieel expert Oskar Barendse je stap voor stap mee door je aangifte.

Je ontdekt onder andere:

• welke aftrekposten veel zzp’ers vergeten
• waar ondernemers vaak fouten maken
• hoe je voorkomt dat je te veel belasting betaalt

Het webinar duurt ongeveer 60 minuten en werd vorig jaar door ongeveer 5.000 zzp’ers gevolgd. 91% gaf aan dat ze iets nieuws hadden geleerd.

Je kunt het webinar volgen op 24, 25, 26 of 30 maart om 20.00 uur.