Sinds 1 maart kun je weer je aangifte inkomstenbelasting doen. Voor veel zzp’ers is dat een moment om even goed naar je cijfers te kijken: heb ik alles ingevuld en laat ik geen belastingvoordeel liggen?

Dat laatste gebeurt vaker dan je denkt. Veel ondernemers missen aftrekposten, vergeten kosten of onderschatten hoeveel verschil bepaalde regelingen kunnen maken.

Veel zzp’ers laten onbedoeld belastingvoordeel liggen

In onze webinars over de belastingaangifte zien we elk jaar dat veel zzp’ers dezelfde dingen over het hoofd zien.

Herken je één van deze punten? Dan kan het de moeite waard zijn om je aangifte nog eens goed te controleren:

• je gebruikt niet alle ondernemersaftrekken, zoals zelfstandigenaftrek of mkb-winstvrijstelling
• je denkt dat alleen facturabele uren meetellen voor het urencriterium
• je vergeet zakelijke kosten of kosten uit de aanloopfase van je bedrijf
• je investeert in apparatuur of software maar past geen investeringsaftrek toe
• je vertrouwt volledig op de vooraf ingevulde aangifte, terwijl daar niet alles in staat
• je voorlopige aanslag is gebaseerd op een oude inkomensschatting

In dit artikel lopen we een aantal belangrijke punten met je langs.

Meer weten? Volg ons webinar over de belastingaangifte

Wil je precies weten waar je op moet letten bij je aangifte? In ons webinar “Zo haal je als zzp’er het maximale uit je belastingaangifte over 2025” neemt financieel expert Oskar Barendse je stap voor stap mee door de belangrijkste onderdelen van je aangifte.

Je ontdekt onder andere:

• welke aftrekposten veel zzp’ers vergeten
• waar ondernemers vaak fouten maken
• hoe je voorkomt dat je te veel belasting betaalt

Het webinar duurt ongeveer 60 minuten. Vorig jaar volgden ongeveer 5.000 zzp’ers het webinar en 91% gaf aan dat ze iets nieuws hadden geleerd.

Je kunt het webinar volgen op 24, 25, 26 of 30 maart om 20.00 uur.

Tip 1: controleer of je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting

Dit klinkt misschien vanzelfsprekend, maar het is een belangrijke eerste stap.

Niet iedere zzp’er wordt namelijk automatisch gezien als ondernemer voor de inkomstenbelasting. De Belastingdienst kijkt bijvoorbeeld naar:

• hoeveel opdrachtgevers je hebt
• of je ondernemersrisico loopt
• hoeveel tijd je in je onderneming steekt

Alleen als je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting kun je gebruikmaken van ondernemersaftrekken, zoals de zelfstandigenaftrek en mkb-winstvrijstelling.

Twijfel je? Dan kun je dit controleren met de OndernemersCheck van de Belastingdienst.

Tip 2: kijk goed naar het urencriterium

Voor meerdere belastingvoordelen moet je voldoen aan het urencriterium. Dat betekent dat je minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteedt.

Veel ondernemers denken hierbij alleen aan uren die ze kunnen factureren. Maar ook deze werkzaamheden tellen mee:

• administratie bijhouden
• offertes maken
• marketing en acquisitie
• klantgesprekken
• je website of social media bijwerken

Veel zzp’ers maken uiteindelijk meer uren dan ze denken. Het kan dus de moeite waard zijn om dit nog eens goed na te lopen.

Tip 3: onderschat de mkb-winstvrijstelling niet

De mkb-winstvrijstelling wordt automatisch toegepast als je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting.

Na alle ondernemersaftrekken wordt 12,7% van je winst vrijgesteld van belasting.

Dat betekent simpel gezegd dat je belasting betaalt over een kleiner deel van je winst. Zeker bij een hogere winst kan dat flink schelen.

Tip 4: trek al je zakelijke kosten af

Je winst bereken je door je omzet te verminderen met je zakelijke kosten.

Denk bijvoorbeeld aan:

• software en abonnementen
• werkmateriaal
• zakelijke reiskosten
• kantoorbenodigdheden
• opleidingen of cursussen

Wat veel ondernemers niet weten: ook kosten die je maakte vóórdat je bedrijf officieel startte kun je vaak aftrekken. Bijvoorbeeld kosten voor voorbereiding, marktonderzoek of eerste materialen.

Juist in het eerste jaar kan dat een verschil maken in de belasting die je betaalt.

Tip 5: investeringen kunnen extra belastingvoordeel opleveren

Deze aftrekpost wordt opvallend vaak vergeten.

Investeer je in bedrijfsmiddelen voor je onderneming, zoals apparatuur, machines of een laptop? Dan kun je mogelijk gebruikmaken van de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA).

Bij investeringen tussen € 2.901 en € 70.602 kun je bijvoorbeeld 28% van het investeringsbedrag aftrekken van je winst.

Koop je bijvoorbeeld een laptop van €3.000 voor je bedrijf, dan kan deze aftrekpost je zomaar enkele honderden euro’s belastingvoordeel opleveren.

Tip 6: controleer of je voorlopige aanslag nog klopt

Veel zzp’ers betalen hun inkomstenbelasting via een voorlopige aanslag. Dat is een maandelijkse betaling gebaseerd op een schatting van je inkomen.

Het is slim om bij je aangifte even te controleren of die schatting nog klopt.

• Heb je meer verdiend dan verwacht? Dan moet je mogelijk bijbetalen.
• Heb je minder verdiend? Dan kun je soms geld terugkrijgen.

Door je voorlopige aanslag op tijd aan te passen voorkom je dat je aan het eind van het jaar een onverwacht hoge belastingrekening krijgt.

Tip 7: loop je aangifte nog één keer rustig door

Veel ondernemers vullen hun aangifte in en versturen die meteen. Terwijl een laatste controle vaak nog kleine fouten of vergeten posten oplevert.

Loop daarom nog even rustig door:

• je aftrekposten
• je zakelijke kosten
• je investeringen

Een paar minuten extra controleren kan soms honderden euro’s verschil maken.

Wil je zeker weten dat je geen belastingvoordeel mist?

In ons webinar “Zo haal je als zzp’er het maximale uit je belastingaangifte over 2025” neemt financieel expert Oskar Barendse je stap voor stap mee door je aangifte.

Je ontdekt onder andere:

• welke aftrekposten veel zzp’ers vergeten
• waar ondernemers vaak fouten maken
• hoe je voorkomt dat je te veel belasting betaalt

Het webinar duurt ongeveer 60 minuten en werd vorig jaar door ongeveer 5.000 zzp’ers gevolgd. 91% gaf aan dat ze iets nieuws hadden geleerd.

Je kunt het webinar volgen op 24, 25, 26 of 30 maart om 20.00 uur.