Bouwdepot: zo werkt het als je gaat verbouwen

Wil je een bestaande woning verbouwen en de kosten meefinancieren in je hypotheek? Dan zet de geldverstrekker het verbouwingsbedrag vaak in een bouwdepot.

Dit is een aparte rekening die bij je hypotheek hoort. Je krijgt het geld niet vrij op je betaalrekening, maar gebruikt het om goedgekeurde facturen en bonnen voor de verbouwing te betalen.

In dit artikel lees je hoe een bouwdepot werkt, welke kosten je ermee kunt betalen en waar je op let bij rente, belasting en een veranderend verbouwingsplan.

Wat is een bouwdepot?

Een bouwdepot is een aparte rekening waarop je geldverstrekker het geleende verbouwingsbudget zet. Het depot hoort bij je hypotheek en is uitsluitend bedoeld voor de afgesproken verbouwing, verbetering of verduurzaming van je eigen woning.

Je betaalt over het volledige geleende bedrag hypotheekrente. Over het bedrag dat nog in het depot staat, ontvang je meestal een rentevergoeding. Hoe hoog die vergoeding is, staat in de voorwaarden van je geldverstrekker.

Een bouwdepot wordt gebruikt bij:

• de aankoop van een woning die je direct wilt verbouwen;
• het verhogen of oversluiten van je bestaande hypotheek;
• het financieren van energiebesparende maatregelen;
• de bouw van een nieuwbouwwoning.

Dit artikel gaat vooral over een verbouwingsdepot voor een bestaande woning. Bij nieuwbouw kunnen andere looptijden en declaratieafspraken gelden.

Hoe vraag je een bouwdepot aan?

Je vraagt een bouwdepot aan als onderdeel van je hypotheekaanvraag of hypotheekverhoging. De geldverstrekker wil vooraf weten wat je gaat verbouwen en hoeveel dat kost.

Daarvoor lever je meestal een verbouwingsspecificatie aan met:

• de geplande werkzaamheden;
• de geraamde kosten per onderdeel;
• offertes van aannemers of leveranciers;
• eventuele energiebesparende maatregelen;
• de verwachte start- en einddatum.

Vaak is ook een taxatie nodig waarin de marktwaarde vóór en na de verbouwing staat. Die waarde na verbouwing is belangrijk, omdat je totale hypotheek doorgaans niet hoger mag zijn dan 100% van die waarde.

Voor erkende energiebesparende maatregelen kan onder voorwaarden maximaal 106% van de woningwaarde worden gefinancierd. Je inkomen moet de extra hypotheeklasten wel toelaten.

Wat mag je uit een bouwdepot betalen?

Je mag het depot in beginsel gebruiken voor onderhoud en verbeteringen die onlosmakelijk met je woning verbonden zijn. De precieze acceptatieregels verschillen per geldverstrekker.

Ook een vast aangelegde tuin, asbestverwijdering of een op maat gemaakt zonnescherm kan fiscaal als verbetering of onderhoud van de eigen woning gelden. Dat betekent niet automatisch dat iedere geldverstrekker de declaratie accepteert. Vraag twijfelgevallen daarom vooraf na.

Hoe declareer je kosten uit een bouwdepot?

Declareren gaat meestal via de app of online omgeving van je geldverstrekker. Je uploadt een factuur of bon en geeft aan op welk onderdeel van je verbouwingsplan de kosten betrekking hebben.

Na goedkeuring zijn doorgaans twee werkwijzen mogelijk:

• de geldverstrekker betaalt rechtstreeks aan de aannemer of leverancier;
• je betaalt eerst zelf en ontvangt het goedgekeurde bedrag daarna terug.

Zorg dat op iedere factuur of bon duidelijk staat:

• wie de leverancier is;
• welke werkzaamheden of materialen zijn geleverd;
• wat het bedrag en de betaaldatum zijn;
• op welk adres de werkzaamheden zijn uitgevoerd.

Bewaar ook offertes, betaalbewijzen en foto’s van de werkzaamheden. Je geldverstrekker of de Belastingdienst kan later om bewijs vragen.

Hoe werken rente en belasting bij een bouwdepot?

Leen je geld voor onderhoud of verbetering van je eigen woning? Dan kan de hypotheekrente aftrekbaar zijn. Voor een nieuw leningdeel geldt normaal gesproken dat je de lening binnen maximaal dertig jaar annuïtair of lineair aflost.

Bij een verbouwingsdepot geldt een fiscale tweejaarsregeling, gerekend vanaf de opening van het depot.

De eerste zes maanden: de betaalde rente over de volledige verbouwingslening is onder voorwaarden aftrekbaar. De rentevergoeding die je over het depot ontvangt, hoef je nog niet van de betaalde rente af te trekken.

De volgende achttien maanden: je trekt de ontvangen depotrente af van de betaalde hypotheekrente. Alleen het verschil is aftrekbaar.

Na twee jaar: rente over het nog ongebruikte bedrag is niet meer aftrekbaar. Gebruik je later alsnog een deel voor de verbouwing? Dan kan de rente over dat gebruikte deel weer aftrekbaar worden.

In je belastingaangifte geef je zowel de lening als het verbouwingsdepot op. De aangifte berekent vervolgens hoeveel rente aftrekbaar is. Bekijk hiervoor ook de uitleg over verbouwingsdepots van de Belastingdienst.

Hoe lang blijft een bouwdepot open?

De looptijd verschilt per hypotheekaanbieder. Bij verbouwing van een bestaande woning is één tot twee jaar gebruikelijk. In je hypotheekvoorwaarden staat wanneer het depot automatisch eindigt en of verlenging mogelijk is.

Is de verbouwing eerder klaar? Dan kun je het depot meestal laten sluiten. Blijft er geld over, dan gebruikt de geldverstrekker dit doorgaans om extra af te lossen op je hypotheek. Je ontvangt het restbedrag meestal niet vrij op je betaalrekening.

Kom je geld tekort? Dan betaal je het verschil uit eigen middelen. Een bestaand bouwdepot achteraf verhogen kan meestal alleen met een nieuwe beoordeling en mogelijk een aanvullende lening.

Wat als je verbouwingsplannen veranderen?

Kleine verschuivingen binnen het bestaande budget zijn vaak mogelijk. Denk aan duurdere tegels en iets minder schilderwerk.

Neem vooraf contact op met je geldverstrekker als je:

• een belangrijk onderdeel schrapt;
• geld aan een heel andere maatregel wilt besteden;
• meer wilt uitgeven dan begroot;
• energiebesparende maatregelen vervangt door gewone verbouwing;
• de verbouwing niet binnen de looptijd afrondt.

Een grote wijziging kan invloed hebben op de getaxeerde waarde na verbouwing. De geldverstrekker kan daarom een aangepaste specificatie, nieuwe offerte of aanvullende taxatie vragen.

Een goed bouwdepot begint met een duidelijk plan

Een bouwdepot maakt het mogelijk om een verbouwing mee te financieren in je hypotheek. Daar staat tegenover dat het geld alleen voor de afgesproken werkzaamheden mag worden gebruikt en iedere uitgave aantoonbaar moet zijn.

Maak daarom vooraf een realistische begroting, controleer de declaratieregels en houd een eigen buffer achter de hand. Zo voorkom je dat je halverwege de verbouwing geld tekortkomt of een factuur niet uit het depot kunt betalen.

Dit artikel geeft algemene informatie. De looptijd, rentevergoeding, toegestane kosten en declaratieregels verschillen per geldverstrekker en hypotheek.

Je las zojuist een artikel uit de Knab Bieb. Dé online verzamelplek met honderden praktische artikelen over hoe je je geldzaken slim kunt regelen.