27 bespaartips
om in 2018 nog je voordeel mee te doen
Het einde van het jaar is alweer in zicht. Ook in 2019 gaan er een aantal (belasting)regels op de schop. Speciaal voor jou hebben we daarom allerlei bespaartips op een rijtje gezet, waar jij je voordeel mee kunt doen. Overzichtelijk én in begrijpelijke taal.
Lees ook de belastingtips voor zzp'ers.
Vergeet niet om in 2018 periodiek te verrekenen
ALS je onder huwelijkse voorwaarden bent getrouwd en in deze voorwaarden een periodiek verrekenbeding is opgenomen;
DAN moet je niet vergeten om deze verrekening ook over 2018 uit te voeren.
Als de verrekening achterwege blijft, wordt bij een eventueel einde van het huwelijk door scheiding of overlijden (ook fiscaal) afgerekend alsof er gemeenschap van goederen was. Ben je getrouwd onder huwelijke voorwaarden met een verrekenbeding? Vergeet dan niet om deze afrekening ook over 2018 op te stellen.
→ Extra tip! Je kunt een periodiek verrekenbeding dat jarenlang niet is uitgevoerd, 'repareren'. Dit doe je door de te verrekenen bedragen alsnog te berekenen en de uitkomst vast te leggen in een vaststellingsovereenkomst. Vervolgens moet je het beding jaarlijks uitvoeren of de huwelijke voorwaarden op dit punt laten aanpassen.
Koop dit jaar nog een huis
ALS je op het punt staat om een huis te kopen;
DAN is het slim om de koop en levering voor 1 januari 2019 te plannen.
Door de aankoop van een nieuw stulpje verschuif je je vermogen van box 3 naar box 1 en betaal je in 2019 minder belasting in box 3.
.png)
.png)
Regel je geplande verbouwing nog in 2018
ALS je plannen hebt om te gaan verbouwen;
DAN is het slim om niet te wachten tot ná 1 januari 2019.
Als je dit nog in 2018 regelt en de verplichtingen dus voor 1 januari 2019 aangaat, verlaag je jouw grondslag voor de heffing in box 3.
Verlaag je hypotheekrente
ALS je geen hypotheek met NHG hebt en de verhouding tussen de woningwaarde en de hypotheek verkleind is;
DAN kan het lonen om dit aan te geven bij de geldverstrekker.
Bij hypotheken zonder Nationale Hypotheek Garantie (NHG) rekent de geldverstrekker meestal een risico-opslag. Als je extra hebt afgelost op je hypotheek of als je huis meer waard is geworden, wordt de verhouding tussen de waarde van de woning en de hypotheek kleiner. In dat geval kan de risico-opslag mogelijk komen te vervallen.
→ Let op! Sommige geldverstrekkers vragen om een taxatie, dat kost geld. Ook kan het zijn dat er advieskosten in rekening worden gebracht. Vraag dit dus altijd eerst na bij jouw geldverstrekker.
Zorg dat het onderhoud woning kind vóór 2019 klaar is
ALS je in 2016 aan je kind een bedrag hebt geschonken voor het verbeteren of onderhouden van zijn of haar eigen woning en daarbij de verhoogde schenkingsvrijsteling van € 53.016 hebt toegepast op de schenking;
DAN moeten de werkzaamheden in 2018 zijn afgerond.
Een voorwaarde voor de verhoogde schenkingsvrijstelling van € 53.016 was dat de schenking is gedaan onder de ontbindende voorwaarde dat het geschonken bedrag binnen twee jaar na het kalenderjaar van schenking moet zijn besteed aan de verbetering of het onderhoud van de woning. Wijs jouw kind erop dat de werkzaamheden in 2018 moeten zijn afgerond, zodat de schenking niet vervalt.
Haal het maximale uit je hypotheek
ALS je een (bank)spaarhypotheek hebt;
DAN kan een extra storting in de bankspaarpot extra voordeel opleveren.
De rente op een bankspaarrekening is in bijna alle gevallen hoger dan op een spaarrekening. Als je totale box 3-vermogen ook nog eens hoger is dan de vrijstelling, bespaar je ook nog eens op belasting in box 3.
→ Let op! Stem dit altijd af met een adviseur of verzekeraar. De hoogste storting mag namelijk niet hoger zijn dan tien keer de laagste (berekend per polisjaar).
Plan je verhuizing in 2019
ALS je een nieuw huis hebt gekocht;
DAN kan je overwegen om de verhuizing uit te stellen tot na de jaarwisseling.
De rente van de hypotheek van jouw nieuwe woning kan je tijdens de belastingaangifte aftrekken van je inkomen. Ook als je er pas in een van de aankomende drie jaar gaat wonen. De rente van de hypotheek van je huidige woning tot maximaal drie kalenderjaren na de verhuizing. Stel je de verhuizing uit, dan profiteer je een extra jaar van hypotheekrenteaftrek.
Voldoe aan je aflossingsplicht
ALS je een hypotheek hebt waarop je verplicht annuitair of lineair moet aflossen;
DAN is het belangrijk dat je alle verschuldigde aflostermijnen van 2018 voldoet.
Sinds januari 2013 heb je alleen nog recht op hypotheekrenteaftrek als je je hypotheek in 30 jaar aflost. En dat voordeel wil je natuurlijk niet mislopen.
Schenk nog vóór 1 januari 2019
ALS je nog vóór 1 januari 2019 een schenking doet aan jouw (klein)kinderen;
DAN kunnen zij gebruikmaken van de jaarlijkse vrijstelling van € 5.363 (kinderen) of € 2.147 (algemene vrijstelling).
Voor kinderen tussen 18 en 40 jaar geldt daarnaast een eenmalige vrijstelling voor schenkingen van € 25.731. Hierbij valt de dag van de 40e verjaardag nog binnen de leeftijdsgrens. Is het een schenking aan kinderen voor een studie, dan is de eenmalige vrijstelling € 53.602. Bij een schenking voor een eigen woning is de eenmalige vrijstelling zelfs € 100.800. Met betrekking tot deze eenmalige vrijstelling is het echter niet noodzakelijk om haast te maken met een schenking, want in fiscaal opzicht maakt het in principe geen verschil of de schenking in 2018 of in 2019 wordt gedaan. De vrijstelling van € 100.800 geldt voor iedereen die tussen de 18 en 40 jaar is.
→ Extra tip! Je hoeft het gehele bedrag van € 100.800 niet in een jaar te schenken. Je doet aangifte over de schenking en dat mag je in totaal drie jaar gespreid betalen. Houd er wel rekening mee dat de toepassing van de verhoogde vrijstelling wordt beïnvloed als eventueel in een voorgaand jaar al een eenmalig verhoogde schenking werd toegepast.
→ Let op! Met betrekking tot een eenmalige vrijstelling mag de begunstigde de leeftijdsgrens van 40 jaar niet overschrijden, ook niet als je gespreid schenkt. Heeft degene aan wie je wilt schenken de leeftijd van 40 jaar al bereikt, maar is diens partner wel jonger? Dan kan de eenmalige vrijstelling toch worden toegepast.
.png)
Doe vóór 1 maart 2019 aangifte schenkbelasting
ALS je in 2018 een of meer schenkingen hebt ontvangen, waarover je schenkbelasting moet betalen;
DAN is het raadzaam om de aangifte schenkbelasting voor 1 maart 2019 in te dienen.
In dat geval ben je in ieder geval op tijd. Als je de eenmalige (bijzonder) verhoogde vrijstelling voor schenkbelasting wilt gebruiken zodat je per saldo niets betaalt, moet je op tijd jouw aangifte indienen. In deze aangifte moet je namelijk verzoeken om toepassing van de eenmalig (bijzondere) verhoogte vrijstelling. Dien je vier maanden na afloop van het kalenderjaar van de schenking de aangifte schenkbelasting in? Dan gaat de aanslagtermijn pas de dag na de aangifte in. Dat betekent dat je langer moet wachten voordat je zekerheid hebt.
→ Extra tip! Je kunt de aangifte schenkbelasting vinden op de website van de Belastingdienst of online aangifte schenkbelasting doen via ‘Mijn Belastingdienst’.
Profiteer van de voordelen van Knab
Met Knab Plus open je tot wel 5 betaalrekeningen en zoveel spaarrekeningen als je wilt. Geef elke spaarrekening een eigen naam. Zo bouw je gemakkelijk een spaarpotje op en heb je overzicht in je financiën.
Oskar Barendse - Manager Financiële Planning
Let op!
De tips zijn mede mogelijk gemaakt door Licent Academy en zijn met de grootst mogelijke zorgvuldigheid samengesteld. Aan dit artikel kunnen echter geen rechten worden ontleend. Fiscale regels kunnen bovendien altijd wijzigen. De informatie van de Belastingdienst is altijd leidend.